摘要：處于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的企業(yè)，其生存與發(fā)展離不開現(xiàn)金流的基本保障，企業(yè)現(xiàn)金流是企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力和資金運(yùn)用狀況的綜合反應(yīng)，企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)直接受到企業(yè)現(xiàn)金流管理水平的影響。現(xiàn)金流是企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的核心，而企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管是企業(yè)正常健康運(yùn)行的保證，所以我們要對(duì)企業(yè)現(xiàn)金流進(jìn)行深入的分析研究才能更好的識(shí)別和控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。本文選取中小企業(yè)為案例，通過現(xiàn)金流在風(fēng)險(xiǎn)管理中的問題進(jìn)行分析，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和控制。

關(guān)鍵詞: 現(xiàn)金流  風(fēng)險(xiǎn)  管理  

目錄

摘要

Abstract

緒論-2

一、概述-2

（一）現(xiàn)金流的含義-2

（二）現(xiàn)金流的內(nèi)容-2

（三）現(xiàn)金流的作用-2

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理的含義-3

二、現(xiàn)金流在風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題-3

（一）現(xiàn)金流管理意識(shí)的缺乏-3

（二）缺乏健全的現(xiàn)金流預(yù)算制度-4

（三）缺乏完善的內(nèi)部控制制度-4

（四）企業(yè)現(xiàn)金流管理缺乏全面性-4

（五）對(duì)營(yíng)運(yùn)資金運(yùn)用不力-4

三、針對(duì)現(xiàn)金流存在的風(fēng)險(xiǎn)提出對(duì)策-5

（一）提高企業(yè)現(xiàn)金流管理意識(shí)-5

（二）建立健全的現(xiàn)金流預(yù)算制度-5

（三）完善企業(yè)內(nèi)部控制制度-6

（四）把握企業(yè)現(xiàn)金流的全面性-6

（五）提高營(yíng)運(yùn)資金的運(yùn)用效率-6

結(jié)論-6

參考文獻(xiàn)-7

致謝-8