在完成畢業(yè)論文的過程中，我參考了一些有關(guān)論文的文獻，其中我閱讀的主要的一些文獻有：

[1]方海英.將中國的信用評級業(yè)推向世界.天津職業(yè)學(xué)院校聯(lián)合學(xué)報，2012年12月

[2]張曉麗, 劉瑞霞.中美保險業(yè)信用評級制度對比分析. 科技情報開發(fā)與經(jīng)濟，2007（31） 

[3]張寧，陳迪紅.聲譽理論下我國保險公司信用評級制度研究.中國保險學(xué)會首屆學(xué)術(shù)年會論文集，2009.05.22

[4]王蘭，芳薛燕，等.新形勢下完善我國信用評級體系探討.西部金融，2010（9） 

[5]郭夏.基于ERM 視角的我國財產(chǎn)保險信用評級分析.岳陽職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)報，2013（http://www.628tf.com/） 

    方海英在《將中國的信用評級業(yè)推向世界》中講到，信用評級是金融市場特別是證券市場發(fā)展必不可少的一部分，大力發(fā)展信用評級業(yè)，制定統(tǒng)一、科學(xué)合理、具備國際權(quán)威的信用評級體系，培育國際評級機構(gòu)，對未來中國金融市場走向世界具有重大意義。

    像穆迪、惠譽這樣知名的外資信用評級機構(gòu)已經(jīng)進入中國市場，并在一定程度上帶動了中國信用評級業(yè)的發(fā)展。但是中國信用評級業(yè)發(fā)展仍然滯后，尚未形成全社會的良好的信用環(huán)境，評級業(yè)務(wù)范圍狹窄，信用評級體系建設(shè)尚未系統(tǒng)化、規(guī)范化，沒有適應(yīng)國際金融市場發(fā)展的權(quán)威的信用評級機構(gòu)等。這些問題都制約著中國信用評級業(yè)的發(fā)展。

    從國外知名評級公司可以看出，它們都有以下特點：（1）作為國際權(quán)威的信用評級機構(gòu)必須具備權(quán)威的信用評級業(yè)務(wù)體系。（2）對資本市場的發(fā)展具有較高的敏感度，能不斷開拓新的市場及業(yè)務(wù)領(lǐng)域。（3）打造信用評級業(yè)的“知名品牌”，樹立企業(yè)良好的形象和知名度。

    方海英因此提出了發(fā)展我國信用評級業(yè)一些建議建議：（1）發(fā)展培育中國良好的信用環(huán)境，鼓勵企業(yè)主動向?qū)I(yè)評級機構(gòu)提供信息進行評級。（2）進一步完善以銀行系統(tǒng)為主的企業(yè)信用評級和個人信用評價系統(tǒng)平臺，實現(xiàn)該平臺在金融行業(yè)內(nèi)的資源共享并適度地向社會公開部分信息。（3）拓展信用評級業(yè)務(wù)范圍，為中國國內(nèi)資本市場發(fā)展中介服務(wù)提供支持，為中國國際資本市場未來發(fā)展提供動力。（4）結(jié)合中國市場情況，修正、建立適應(yīng)中國金融市場國際化發(fā)展的規(guī)范的信用評估體系。（5）結(jié)合中國實際，在已有的國內(nèi)權(quán)威信用評級機構(gòu)中選擇發(fā)展一家，集中力量將其培育成具有國際權(quán)威的信用評級機構(gòu)。

    我國的信用評級業(yè)存在著很多問題，而作為起步較晚的保險信用評級，其存在的問題也就更多了。我國信用評級的指標及方法很多都是借鑒國外知名評級機構(gòu)的，這也使得國外評級機構(gòu)直接進入我國資本市場，掌控了主權(quán)，導(dǎo)致了我國的信用評級業(yè)在國際上缺乏主權(quán)，出現(xiàn)了主權(quán)危機，制約了我國信用評級包括保險公司信用評級的發(fā)展，更可能影響我國的宏觀經(jīng)濟。因此，必須將我國的信用評級推向世界，建立符合國情的自主的信用評級體系。

    張曉麗, 劉瑞霞在《中美保險業(yè)信用評級制度對比分析》中從被評級公司、評級機構(gòu)、評級技術(shù)、信息披露、政府監(jiān)管五個方面對中美保險業(yè)評級制度進行了對比：

    （1）在美國，幾乎所有保險公司都會進行信用評級，很多保險公司還將信用評級作為提高市場競爭力的一種策略。而在我國，只有中國平安泰康人壽、太平人壽、新華人壽和中國國際再保險5 家進行了信用評級。

    （2）在美國，從事保險業(yè)信用評級的機構(gòu)主要有5家，A.M.Best、標準普爾、惠譽國際、穆迪、魏斯研究所，其中最為著名的是A.M.Best。在我國, 目前比較具有權(quán)威性的專業(yè)化評級機構(gòu)屈指可數(shù)，僅中誠信、大公國際、聯(lián)合資信和上海遠東等幾家具有一定社會影響。

    （3）美國的保險信用評級機構(gòu)擁有一支龐大的保險分析專家和專業(yè)人才隊伍,并在實踐中摸索出一套科學(xué)的，定性分析和定量分析相結(jié)合的多指標評級方法。而我國的保險信用評級機構(gòu)還沒有專門人員從事保險信用評級，不能保證評級結(jié)果的準確性和客觀性，致使許多保險公司不愿進行評級。

     (4)電子信息系統(tǒng)在美國保險信用管理已經(jīng)廣泛應(yīng)用,擁有世界上最龐大的數(shù)據(jù)庫用于保險監(jiān)管，而目前,我國還沒有類似的市場化程度比較高的保險信

用信息系統(tǒng)。

    （5）美國已經(jīng)形成了一整套信用管理法規(guī)體系，包括《公平信用報告法》等16 項法案，而我國在已有的《保險法》中對保險信用評級機構(gòu)未作明確規(guī)定。至今還沒有一個對保險信用評級機構(gòu)統(tǒng)一監(jiān)管的部門,

    張曉麗, 劉瑞霞提出了對策建議：與美國保險信用評級制度比較, 我國保險信用評級制度建設(shè)存在很多不足, 因而有必要將美國成熟的保險信用評級制度與中國實際相結(jié)合。（1）建立符合中國國情的保險信用評級制度。（2）加大政府政策的扶持力度。（3）搭建保險信用評級機構(gòu)的技術(shù)支持體系，加強評級方法的研究, 設(shè)計科學(xué)的評級指標體系。（4）建立和完善保險信用信息系統(tǒng)，加強政府對保險信用評級行業(yè)的監(jiān)管。

    我國目前的信用評級體系建設(shè)還不完善，與美國相比存在較大差距，雖然我國很多信用評級機構(gòu)都借鑒了國外知名評級機構(gòu)的方法，但是仍與國外的先進經(jīng)驗存在誤差，并且沒有考慮我國的實際情況，因此，有必要建立起符合國情的保險公司信用評級體系。

    張寧，陳迪紅在《聲譽理論下我國保險公司信用評級制度研究》中講到，保險公司聲譽表現(xiàn)為公司獲得的公眾信任度以及美譽度，其核心是信任，本質(zhì)是使公司獲取長期的利益。聲譽機制在保險業(yè)的作用有：（1）保險公司良好的聲譽可以節(jié)約融資成本。（2）聲譽越好的保險公司，利用信息不對稱說假話或違規(guī)的代價就會越大。（3）加強聲譽管理是提高公司核心競爭力的要求。

    信用評級的基本方法是運用概率理論準確判斷出一種金融資產(chǎn)或某個機構(gòu)的違約概率并以專門的符號來標明其可靠程度。作為保險公司在長期經(jīng)營過程中形成的一種信息符號，保險公司信用評級制度這一聲譽機制可以減少信息搜集成本，降低保險公司違規(guī)的概率。

    張寧，陳迪紅提出了構(gòu)建我國保險信用評級制度的構(gòu)想：（1）加強立法，建立配套的法律法規(guī)，與國際接軌。（2）推進權(quán)威性的信用評級機構(gòu)建設(shè)，保持評級的獨立性。（3）加強評級方法研究，建立科學(xué)的指標體系，保證評級結(jié)果的精確性。（4）加強保險公司信息披露，為評級提供數(shù)據(jù)。（5）加強保險公司信用文化建設(shè)。