摘要:隨著我國市場經濟的逐步完善，民營企業之間的競爭并不再僅僅局限于各企業的產品質量功能，而是更加集中地體現在加強企業的內部管理能力、提高企業整體綜合運作效率等方面上，而資金管理就是其中的重點環節。如果想在市場競爭中拔得頭籌，充足的資金則是企業發展的必須資源，那么，高效地管理運用資金便會直接關乎企業的生存營運，更加關乎企業生產的持續性發展，但我國企業尤其是民營企業現今的重心基本都放在產品開發和營銷盈利上面，對于加強資金管理的意識不強，對資金管理的方式認知也嚴重不足，導致資金管理不佳，影響了企業的發展前景。

此文將以嬌夢服裝制造有限公司為例，對民營企業的資金管理整體現狀加以研究分析。首先要對資金管理的相關概念加以了解，熟悉資金管理的各部分內容以及其對于民營企業的重要性，為此文的論述打下相應的基礎，其次結合理論知識以及自己的觀點，對嬌夢服裝制造有限公司現今的資金管理現狀加以分析，針對該公司在資金管理方面存在的問題一一提出相應完善性建議，完成此文的寫作。

關鍵詞 民營企業；資金管理；營運資金

目錄

摘要

Abstract

1 緒論-1

1.1 選題的背景及意義-1

1.2 研究的內容及方法-1

1.3 研究的思路及框架-1

1.4 國內外研究現狀-2

2 資金管理相關理論-5

2.1 民營企業及資金管理概念-5

2.2 資金管理涵蓋方面-5

2.3 企業資金管理基本原則-5

2.4 資金管理的重要作用-6

3 嬌夢服裝制造有限公司資金管理中存在的問題-7

3.1 貨幣資金管理缺乏有效控制-7

3.2 應收賬款資金質量較差-9

3.3 存貨資金的使用效率不足-11

4 完善嬌夢服裝制造有限公司資金管理的對策-14

4.1 建立貨幣資金預算制度-14

4.1.1 制定工作周報表-14

4.1.2 強化內部控制和管理制度-15

4.1.3 實施貨幣集中管理機制-17

4.1.4 加強對于貨幣資金使用監督-17

4.2 完善應收賬款制度-18

4.2.1 合理確定應收賬款額度-18

4.2.2 優化應收賬款控制流程-19

4.2.3 實施精準化應用信息技術管理-20

4.3 實施信息化的存貨管理制度-20

4.3.1 建立進銷存系統-20

4.3.2提高存貨周轉率-21

結論-23

致謝-24

參考文獻-25