摘要：隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，金融行業(yè)不斷進(jìn)行深化變革，作為其中之一的銀行業(yè)已經(jīng)成為改革的重點(diǎn)項(xiàng)目之一。目前，銀行主要還是以信貸業(yè)務(wù)為主要盈利手段。商業(yè)銀行的規(guī)模在不斷的發(fā)展過程中，也勢(shì)必將會(huì)面臨風(fēng)險(xiǎn)控制問題，過于追求增長(zhǎng)性和盈利率,為信貸的安全埋下不小的隱患。如果片面追求業(yè)務(wù)的擴(kuò)張，導(dǎo)致產(chǎn)生大量的壞賬，對(duì)我國(guó)的商業(yè)銀行產(chǎn)生重大的危機(jī)。信貸資產(chǎn)質(zhì)量的好壞，從某種意義來說，是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基石。

     筆者從宏觀的層面來對(duì)現(xiàn)有信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制的現(xiàn)狀做了簡(jiǎn)單明了的分析，闡明了國(guó)內(nèi)主要商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制主要方法，手段和流程。以中信銀行為切入點(diǎn)，從面到點(diǎn)，具體分析一下商業(yè)銀行信貸內(nèi)部管理還存在的癥結(jié)和問題，并通過一定的分析，闡述出筆者對(duì)于可能所存在問題的一些看法和改善的建議。

關(guān)鍵字：商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險(xiǎn) 內(nèi)部控制

目錄

摘要

Abstract

1序言-5

1.1選題背景與意義-6

1.2主要內(nèi)容和思路-7

2我國(guó)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)控概述-7

2.1商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的分類-7

2.2商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要內(nèi)容和特征-7

2.3商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)控的含義..8

2.4商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制主要方式-8

3中信銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制現(xiàn)狀分析-11

3.1中信銀行基本概況-12

3.2中信銀行信貸業(yè)務(wù)具體流程-13

3.3中信銀行信貸內(nèi)控存在的問題-14

3.3.1內(nèi)部控制環(huán)境體系有待加強(qiáng)-14

3.3.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型合理性有待提升-14

3.3.3內(nèi)控執(zhí)行力度有待加強(qiáng)-14

3.3.4內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督性不夠完善-14

4完善中信銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制缺陷的主要措施-16

4.1優(yōu)化內(nèi)部環(huán)境控制-16

4.2強(qiáng)化現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系-16

4.3強(qiáng)化內(nèi)部控制執(zhí)行力-17

4.4完善內(nèi)部審計(jì)的多樣性-18

5結(jié)論-19

參考文獻(xiàn)：-21