摘要：隨著全球經濟一體化的進一步深入，金融行業改革也在持續推行。證券行業之間的競爭局面正在進行著不斷的升級，創新與發展均迎來了全新的機遇，但監管機構在管理方面卻有所放松。與此同時，傳統證券企業創新業務財務風險管理措施不當，再加上各個互聯網企業朝著金融行業發展，導致傳統證券公司正在面臨著巨大的挑戰。面臨當前這個機遇與挑戰并存的市場形勢，證券公司必然要進行科學的戰略布局，全面防范財務風險，才能夠在白熱化的市場競爭中獲得長足的發展。本文研究的目的為尋找適合目前上市證券公司的財務風險管理辦法，并運用華泰證券四年的財務報告對其進行分析并研究其財務風險狀況，最終為整個證券行業加強風險抵抗能力提出建議。

關鍵詞：證券公司；風險管理；風險防范控制

目錄

摘要

Abstract

1  引  言 1

2  相關概念及理論基礎 2

2.1  風險相關概念 2

2.1.1  風險 2

2.1.2  財務風險 2

2.1.3  財務風險管理 3

2.2  上市證券公司財務風險分類 3

2.2.1  市場波動風險 3

2.2.2  流動性風險 3

2.2.3  信用風險 4

3  上市證券公司財務風險管理現狀 4

3.1  上市證券公司財務風險管理現狀及問題 4

3.1.1  公司業績受市場行情影響較大 4

3.1.2  創新業務風險管理制度不健全 4

3.1.3  風險管理部門權威性不足 5

3.2  上市證券公司財務風險管理問題成因分析 5

3.2.1  公司盈利結構不均衡 5

3.2.2  企業財務風險意識薄弱 6

3.2.3  風險管理體系不完善 6

4  案例分析 7

4.1  華泰證券股份有限公司簡介 7

4.2  華泰證券財務風險評價指標選取原則 8

4.3  華泰證券財務風險評價 8

4.3.1  償債能力指標分析 8

4.3.2  收益能力預警指標分析 9

4.3.3  發展潛力預警指標分析 10

4.3.4  風險控制指標分析 11

4.4  多變量模型分析 12

4.5  華泰證券財務風險分析小結 13

5  加強上市證券公司財務風險管理的途徑與建議 13

5.1  改進公司的風險管理體系 13

5.2  增強員工財務風險意識 14

5.3  完善公司內部控制制度 14

5.4  拓寬融資渠道 15

5.5  加大創新業務 15

參考文獻 16