內容摘要：資金作為企業日常生產經營活動中主要的物質資源，就像人體中流動的血液一樣重要。由此看來，企業集團對資金采用集中管理的模式對于一個企業來說是最為基礎、最為重要的一項經濟管理活動。隨著企業集團的不斷壯大，企業集團總部對資金管理方面的全權掌控是很難進行的，受各方面條件的制約，從而導致了企業運作不緊密，財產權利分割，管理手段落后等問題，再加上總部不能直接對資金進行監督管理，且不能將企業集團優質的資源配置和資源管理模式間的協同性發揮到最大限度，還會降低企業的資金使用效率，使得運作成本增大，需要承擔的風險增多，從長遠發展的角度來看企業集團必將會因此受到嚴重影響。如今，已有眾多的企業集團將資金的集中管理作為該企業的重要目標，通過對資金集中管理策略的充分利用，不僅使企業集團的整體優勢有所提高，還有效地解決了企業集團所面臨的許多問題。因此，本文對企業集團資金集中管控進行了分析并提出解決策略，以此為企業集團提高財務管控的水平提供經驗。

關鍵詞：企業集團  資金管理  管控策略  中石油

目錄

摘要

Abstract

一、我國企業集團資金集中管控的現狀-1

（一）企業集團資金管控存在的問題-1

（二）企業集團資金管控出現問題的原因-1

（三）企業集團資金集中管控的施行-2

二、企業集團資金集中管控實證研究——中石油-2

（一）資金流動性管理-2

（二）債務融資管理-3

（三）金融市場投資-4

（四）司庫風險管理-4

（五）司庫決策支持-4

三、企業集團資金集中管控相關理論問題-4

（一）資金集中管理的作用-4

（二）資金集中管理的必要性及可行性-6

1.資金集中管理的必要性 -6

2.資金集中管理的可行性 -6

（三）企業集團資金集中管控具有的特點-7

四、集團資金集中管控存在的問題及解決方案-7

（一）資金集中管控存在的問題-7

（二）資金集中管控的解決方案-9

五、企業集團資金集中管控相關策略-10

（一）集中管理資金-10

（二）集中管理銀行賬戶 -11

（三）集中管理融資 -11

（四）實現統一結算和集中支付 -11

（五）統一調配資金 -11

六、結語-11

參考文獻：-12