摘要:資金是企業從事生產經營的血液，資金管理是企業財務管理的核心內容，企業資金管理水平往往是決定企業存亡的關鍵所在。隨著市場競爭的日趨激烈，企業面臨的生存環境愈加復雜多變，企業在資金管理理念、管理模式、管理手段等方面面臨著嚴峻的挑戰。因此，如何加強資金管理，提高資金使用效益，是每個企業所面臨的重要課題。

隨著人民生活水平由溫飽型向小康型的邁進，對紡織品的需求開始由保暖為主轉向以追求時尚和個性為主。隨著我國國民經濟整體素質和綜合國力邁上新的臺階，人民生活達到小康水平，人們對紡織的數量、品種、檔次和質量要求越來越高，必須加快紡織行業改革步伐，建立快速反應機制，使紡織品日趨成品化、配套化、時尚化和個性化。但是，中小紡織行業目前存在一定的問題，特別是資金管理方面，亟待全面提升。

本文共分為五個部分，第一部分介紹了論文的研究背景、文獻綜述及研究方法和內容；第二部分主要描述了資金管理的相關理論；第三部分對東佳公司的情況進行了簡單的介紹，對公司內部資金管理的現狀進行分析；第四部分介紹了公司在資金管理方面存在的問題及成因；第五部分對公司在資金管理上存在的問題提出改進方案的具體細則；最后一部分，對該篇論文進行了總結，指出公司若想進一步發展，就必須正確對待自身存在的諸多問題，制定真正適合自己發展的資金管理方案，那么公司才能得到持續、穩定的發展。

本文在東佳公司資金管理涉及的諸多方面進行回顧和分析的基礎上，并結合當前資金管理中普遍存在的問題，對本企業資金管理理念、管理手段、管理模式等問題進行了系統研究，在系統歸納總結的基礎上，通過理論分析和實證研究，提出了本企業資金管理的新思路和方法，即轉變觀念，樹立資金管理全新意識和理念、明確資金管理模式、完善資金管理制度建設、加強資金信息化管理，從而提高資金使用效率。

關鍵詞  財務管理；資金管理模式；制度建設

目錄

摘要

Abstract

1緒論-1

1.1研究背景及意義-1

1.1.1研究背景-1

1.1.2研究意義-1

1.2文獻綜述-1

1.2.1國內文獻綜述-1

1.2.2國外文獻綜述-2

1.2.3對相關文獻的評述-3

1.3研究內容與方法-3

1.3.1研究內容-3

1.3.2研究方法-4

2資金管理概述-5

2.1資金管理理論-5

2.1.1統收統支模式-5

2.1.2撥付備用金模式-5

2.1.3結算中心模式-6

2.1.4內部銀行模式-6

2.2資金管理的體制-7

2.2.1集權模式-7

2.2.2分權模式-8

2.2.3集權與分權的結合模式-8

2.3現代企業資金管理-9

2.3.1企業資金的配置管理-9

2.3.2企業資金使用效率管理-9

2.3.3企業資金安全監管的管理-10

3東佳公司基本概況和資金管理的現狀-11

3.1東佳公司概況-11

3.2東佳公司資金管理的現狀-12

3.2.1資金管理理念現狀-12

3.2.2資金管理模式現狀-12

3.2.3資金管理手段現狀-12

3.2.4資金管理制度現狀-13

4東佳公司資金管理存在的問題-14

4.1資金管理理念的問題-14

4.1.1缺乏全局意識-14

4.1.2缺乏風險意識-14

4.1.3缺乏成本效益意識-14

4.2資金管理模式的問題-14

4.2.1資金管理分散、使用效率低下-14

4.2.2沒有形成有效的資金集中管理模式-15

4.3資金管理手段問題-15

4.3.1資金信息化管理程度低-15

4.3.2資金管理方式和手段落后-16

4.4資金管理制度建設-16

4.4.1內部財務資金管理制度建設滯后-16

4.4.2預算制度形同虛設，資金管理有章無序-17

5東佳紡織品公司資金管理改進方案-18

5.1轉變觀念，樹立資金管理全新意識和理念-18

5.1.1樹立全局意識-18

5.1.2樹立風險意識-18

5.1.3樹立成本效益意識-19

5.2資金管理模式選擇-19

5.2.1東佳公司資金管理模式選擇的前提-20

5.2.2東佳公司資金集中管理模式——資金管理中心-20

5.3以先進的計算機技術為手段，實現高效率的信息化管理-22

5.3.1推進企業計算機網絡技術的應用-22

5.3.2建立起以財務資金管理為核心的內部信息管理系統-22

5.3.3積極推進企業財務與業務一體化的工作-22

5.4資金管理的制度建設-22

5.4.1資金收支計劃-23

5.4.2預算管理制度的完善-26

結論-29

致謝-30

參考文獻-31