（一）矩陣式風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)
隨著信息技術(shù)的高速發(fā)展、信息的迅速膨脹和有效傳輸，矩陣式結(jié)構(gòu)作逐漸取代“金字塔式”被越來越多的銀行所采用。在矩陣式結(jié)構(gòu)中，信貸業(yè)務(wù)的組織除了有縱向的總分行的專業(yè)部門管理之外，還通過橫向的部門之間的分工與制約，使資源配置效率與風(fēng)險控制得到有效結(jié)合。一般由信用風(fēng)險管理委員會、信用管理專業(yè)部門、相關(guān)業(yè)務(wù)部門組成。董事會負(fù)責(zé)制定中長期的風(fēng)險管理戰(zhàn)略，風(fēng)險管理委員會獨立于日常業(yè)務(wù)管理，負(fù)責(zé)制定銀行的風(fēng)險管理政策，頒布量化風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)，建立相應(yīng)的操作規(guī)程。其下屬的風(fēng)險管理職能部門統(tǒng)一指導(dǎo)全行的風(fēng)險管理工作。董事會還通過下設(shè)的稽核委員會來保證已獲批準(zhǔn)的風(fēng)險管理政策和規(guī)章得到執(zhí)行和監(jiān)測。各部門權(quán)責(zé)明確、相互獨立，由此形成自上而下風(fēng)險管理框架。
（二）信用風(fēng)險管理的量化和模型化
經(jīng)過多年發(fā)展，外國先進(jìn)銀行已經(jīng)建立了豐富的信息數(shù)據(jù)庫，并且廣泛運用數(shù)理統(tǒng)計和度量模型，形成了較有代表性的幾大模型：JP摩根銀行推出的Credit Metrics模型；KMV公司基于期權(quán)理論的KMV模型；CSFP的Credit Risk+方法。在豐富的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)和各類風(fēng)險度量模型基礎(chǔ)上，西方先進(jìn)銀行通過不斷改進(jìn)已經(jīng)能夠較為準(zhǔn)確地測算出商業(yè)銀行的信用風(fēng)險 www.628tf.com （三）完善的信用風(fēng)險管理機(jī)制
1、信用風(fēng)險抑制機(jī)制 信用風(fēng)險的抑制機(jī)制是信用風(fēng)險管理中的基礎(chǔ)性方法，指商業(yè)銀行通過貸款前的嚴(yán)格審查，貸款發(fā)放后的監(jiān)控等完整的實施流程，發(fā)現(xiàn)和控制信用風(fēng)險信用風(fēng)險的策略。 2、信用風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制 信用風(fēng)險補(bǔ)償是指銀行通過抵押、提取普通和專項準(zhǔn)備金、使用銀行資本等方式在信用風(fēng)險發(fā)生時補(bǔ)償損失的機(jī)制。西方商業(yè)銀行補(bǔ)償信用風(fēng)險的做法包括：在銀行進(jìn)行貸款時，借款人必須提供足夠的資產(chǎn)以作為抵押，通過變現(xiàn)抵押資產(chǎn)獲得收入避免銀行在貸款人無法按時償還貸款本息時遭受損失；使用貸款風(fēng)險估值模型度量貸款的信用風(fēng)險，對其進(jìn)行定價；按一定比例對貸款的償還余額進(jìn)行一般準(zhǔn)備金的提取，以及按照不同貸款對象的實際情況提取專項準(zhǔn)備金，將其作為壞賬發(fā)生時的預(yù)留抵補(bǔ)資金；使用內(nèi)部度量模型，以信息數(shù)據(jù)庫為基礎(chǔ)，在一定置信度和潛在損失下計算吸收損失所需要的資本，實現(xiàn)資本抵補(bǔ)損失的最后一道保護(hù)的作用。 3、信用風(fēng)險分散機(jī)制 分散機(jī)制有利于解決信用風(fēng)險過于集中于一家銀行的問題。西方商業(yè)銀行在 這方面的做法主要有兩種：一種是授信額度限制。按照客戶和銀行的債務(wù)承擔(dān)能力限制銀行向客戶提供的最大授信額，防止貸款過于集中于某一客戶、行業(yè)、地區(qū)、期限而造成風(fēng)險集中度過高。第二種是銀團(tuán)貸款，由數(shù)家銀行共同提供數(shù)額龐大的貸款，貸款風(fēng)險則由各銀行按提供貸款比例各自承擔(dān)，有利于降低個別銀行的風(fēng)險。 4、信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移機(jī)制 傳統(tǒng)上，普遍認(rèn)為銀行貸款是低流動性的，銀行多利用信用擔(dān)保等方式來降低其貸款風(fēng)險。但金融創(chuàng)新極大的提高了貸款的流動性，如今在世界范圍內(nèi)，商業(yè)銀行更多的嘗試通過市場交易將信用風(fēng)險的敞口轉(zhuǎn)移給交易對象，除了傳統(tǒng)的擔(dān)保方式，隨著實踐逐步產(chǎn)生的信用保險、貸款出售、資產(chǎn)證券化和金融衍生產(chǎn)品也不斷受到銀行的重視。如美國商業(yè)銀行較早的涉足于衍生品市場，發(fā)展到今天已經(jīng)成為成熟的市場。2015年 6 月底，美國商業(yè)銀行和儲蓄機(jī)構(gòu)場外衍生品價值187萬億美元，占全球總量的 33．8% |
