信用風險歷來是商業銀行面對的主要風險，而2008年席卷全球的金融危機，將商業銀行的信用風險管理問題置于更加突出緊迫的位置。在我國，國有商業銀行是金融系統運行的關鍵一環，在金融體系中處于主導地位，其信用風險的管理和穩健運行對我國的經濟建設和發展有重要意義。論文結合國內外文獻，聯系我國國有商業銀行的實際狀況，探索和研究了我國國有商業銀行的信用風險管理。

本文分為五部分，第一章介紹我國國有商業銀行信用風險管理的現狀，第二章分析我國國有商業銀行信用風險管理的問題，第三章分析問題的成因，第四章介紹國外銀行信用風險管理的經驗及啟示，第五章對我國國有商業銀行信用風險管理提出建議。

關鍵詞：國有商業銀行 信用風險 信用風險管理

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（一）培育風險管控文化，調整績效考核體系

在信用風險管理中要做到倡導全面的風險管理理念，不僅注重對過程的控制管理，同時要提高全員的風險意識，強化董事會、高層管理人員和執行者的監督問責制度和參與意識。改變僅僅以資產負債規模為中心的考核體制，建立以風險調整資本收益率( RAROC) 為核心的績效考核系統，克服過去考核方法中規模增長與預期損失的錯位，將收益與風險、業務與風控有效聯系起來。

(二)調整銀行風險管理的組織結構 

我國商業銀行可以借鑒國外銀行的風控經驗，調整銀行風險管理的組織體系,在現有信貸制度的基礎上，建立相互獨立的、垂直的風險管理組織，強化橫向制約的作用，從縱向向橫向延伸。在董事會下設風險管理委員會作為銀行信用風險管理的獨立決策機構，確保銀行信用風險管理的獨立性。在風險管理的執行方面上，要改變行政管理模式，使各級風險管理部門，與上級風險管理部門建立直接聯系，與同級的經營管理層呈平行關系，遏制其為了短時期內的經營業績而產生的“貸款沖動”，在組織上做到風險管理系統的獨立運轉。

（三）建立健全信息數據庫

新巴塞爾資本協議規定商業銀行使用高級法來進行內部評級時需要有 7 年以上的歷史數據，因此，商業銀行在實行內部信用評級時首先要積累整合歷史數據，保持數據的持續性和準確性，建立豐富的基礎數據庫，完善信息管理系統，減少市場信息不對稱，為信貸資產狀況審查、風險度量模型、內部評級體系、風險預警機制建立奠定基礎。建立的完善的信息數據系統需要從質和量兩個層面著手。在信息質量上，主要是客戶的財務報表及其他財務指標信息；以及企業所處行業的未來發展趨勢、經濟周期和市場波動等外部因素。在信息數量上，國有商業銀行應使用好分布廣泛的各營業網點，盡快開發出全國范圍內的客戶信息數據。

（四）信用風險度量量化、模型化

積極學習國際新興信用風險管理技術，并結合本土實際情況加以利用。在現有對國際先進的信用風險度量和管理工具借鑒學習的基礎上，更多考慮中國銀行業的的現實因素，加快建立適合我國現實情況的信用風險度量模型，加大開發新的度量模型的力度。在此基礎上構建銀行的內部評級體系，以更準確地對授信對象進行信用等級評估。

（五）發展金融衍生品市場，信用風險管理市場化

改變商業銀行持有貸款到期的思想，為利用市場化手段轉移信用風險提供前提。選擇適合我國商業銀行的風險轉移手段，加強資本市場建設，在時機成熟的條件下逐步開發金融衍生產品，建立衍生品市場，為信用風險轉移提供多元化手段。