摘要：對我國中小企業貨幣資金管理存在的問題進行深入地分析，有助于中小企業重視貨幣資金管理，提高貨幣資金管理的效率，促使中小企業健康有序地發展。本文查閱大量文獻，概述了貨幣資金管理的含義，并以我國中小企業大理洱海食品有限公司為研究對象，通過資料收集和文獻查閱分析大理洱海食品有限公司進行貨幣資金管理存在的問題。大理洱海食品有限公司在貨幣資金管理過程中內部管理不規范、缺乏貨幣資金管理意識、貨幣資金管理監督流于形式、貨幣資金分散，管理控制不足，使用效率低下和存在潛在風險。大理洱海食品有限公司應該規范貨幣資金使用、強化貨幣資金管理監控力度、建立并嚴格執行相關規章制度、加強貨幣資金集中管理和貨幣資金的風險管理。本文的研究成果不僅能夠促進貨幣資金管理理論研究，也能使中小企業的貨幣管理水平得到大幅度的提升。

關鍵詞：貨幣資金  中小企業  管理  問題  對策

目錄

摘要

Abstract

緒論-2

一、貨幣資金管理概述-2

（一）貨幣資金管理的概念-2

（二）我國中小企業貨幣資金管理的特點-2

1、中小企業開發流程繁復-2

2、中小企業貨幣資金投入量大-2

3、財務關系復雜-3

（三）中小企業貨幣資金管理的意義-3

1、發揮貨幣資金在中小企業的最大化作用-3

2、調節中小企業貨幣資金的比例，合理分配中小企業貨幣資金-3

3、擴寬中小企業籌資渠道-3

二、大理洱海食品有限公司貨幣資金管理存在的問題-4

（一）資金籌集階段存在的問題-4

1、融資方式相對單一，而且過分依靠銀行貸款-4

2、存在著嚴重的盲目融資現象，導致籌資成本地增加-4

（二）資金使用階段存在的問題-4

1、產品生產高投入造成巨額貸款-4

2、不重視產品成本控制，資金使用效率低下-4

（三）資金回流階段存在的問題-5

1、高庫存導致資金沉淀嚴重-5

2、資金回流速度慢，回流方式單一-5

四、完善我國中小企業貨幣資金管理的對策-5

（一）完善籌集階段貨幣資金管理的對策-5

1、實施多元化融資方式-5

2、統一制定資金需求計劃-5

（二）完善使用階段貨幣資金管理的對策-6

1、加強對資金預算的控制與考核-6

2、提高自有資金比例，控制貸款使用額度-7

（三）完善回收階段貨幣資金管理的對策-7

1、根據市場變化制定資金回籠措施-7

2、防止盲目生產與延誤工期，減少資金占用-8

結論-8

致謝-10

參考文獻-11