摘要：內(nèi)部控制作為商業(yè)銀行擴(kuò)大市場(chǎng)份額占有率，提高經(jīng)濟(jì)效益，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力的重要手段，能夠促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。健全金融安全保障體系、防范金融風(fēng)險(xiǎn)并確保金融安全已成為全球，特別是發(fā)展中國(guó)家急需研究的課題。所以，以正確的態(tài)度認(rèn)識(shí)商業(yè)銀行在發(fā)展過(guò)程中面臨的不穩(wěn)定因素，建立適合商業(yè)銀行發(fā)展的內(nèi)部控制體系將會(huì)是一項(xiàng)重要和現(xiàn)實(shí)的任務(wù)。本文以云南瑞麗南屏農(nóng)商銀行為研究對(duì)象，通過(guò)深入調(diào)查云南瑞麗南屏農(nóng)商銀行的運(yùn)營(yíng)情況，發(fā)現(xiàn)云南瑞麗南屏農(nóng)商銀行內(nèi)部控制存在的問(wèn)題，結(jié)合云南瑞麗南屏農(nóng)商銀行近年來(lái)完善內(nèi)部控制的舉措，據(jù)此提出進(jìn)一步完善云南瑞麗南屏農(nóng)商銀行內(nèi)部控制建設(shè)對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞：內(nèi)部控制  銀行  財(cái)務(wù)管理  成效

目錄

摘要

Abstract

緒論-2

一、內(nèi)部控制概述-2

（一）內(nèi)部控制概念-2

（二）內(nèi)部控制對(duì)商業(yè)銀行的重要性-2

二、云南瑞麗南屏農(nóng)商銀行近年來(lái)完善內(nèi)部控制的舉措-2

（一）云南瑞麗南屏農(nóng)商銀行概況-2

（二）近年來(lái)完善內(nèi)部控制的舉措-3

1、內(nèi)部治理環(huán)境舉措-3

2、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估舉措-3

3、控制活動(dòng)舉措-3

4、信息與溝通舉措-4

三、存在的問(wèn)題-4

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不足-4

（二）內(nèi)部控制工作發(fā)生偏差-5

（三）內(nèi)控信息處理效能低-5

（四）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制有待完善-5

四、完善內(nèi)部控制建設(shè)對(duì)策-6

（一）提高風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)-6

（二）加強(qiáng)內(nèi)部控制力度-6

（三）增強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)-6

（四）內(nèi)部控制與外部監(jiān)管相結(jié)合-7

結(jié)論-7

參考文獻(xiàn)-8

致謝-9